सात देशों में एस्टेट प्लानिंग: आपको किन दस्तावेज़ों की ज़रूरत है, आपको कौन से कर देने पड़ते हैं, और कौन से नियम अलग हैं

• किसी भी सात देशों में एक पूर्ण एस्टेट प्लान के छह भाग होते हैं, एक वसीयत, एक या अधिक ट्रस्ट जहाँ वे उपयुक्त हों, पावर ऑफ अटॉर्नी, लाभार्थी नामांकन, इच्छाओं का पत्र, और यह अभिलेख कि आपके पास क्या है और वह कहाँ है।

• सात में से चार देशों में मृत्यु पर संपत्ति पर कोई कर नहीं लगता (Australia, Canada, Israel, Singapore); Canada इसके बजाय मृत्यु पर पूंजीगत लाभ पर कर लगाता है; United States US$15 million प्रति व्यक्ति से अधिक संपत्तियों पर कर लगाता है और United Kingdom £325,000 से अधिक, साथ ही £175,000 के residence band पर; Germany, France और Spain लाभार्थी पर कर लगाते हैं।

• France, Germany, Spain और Brazil में कानून आपकी संपत्ति का एक हिस्सा आपके बच्चों के लिए सुरक्षित रखता है, चाहे आपकी वसीयत कुछ भी कहे; अन्य बाज़ारों में ऐसा नहीं है, और इसके बजाय family-provision, elective-share या dependants' claims लागू होते हैं।

एस्टेट प्लान उन दस्तावेज़ों का समूह है, जो तय करते हैं कि आपके पास जो कुछ है उसे कौन पाएगा, आपके सक्षम न रहने के दौरान और आपके जाने के बाद किसकी ज़िम्मेदारी होगी, और रास्ते में लगने वाले कर का निपटान कैसे होगा। सही ढंग से किया जाए, तो इसके छह भाग होते हैं, और अधिकांश परिवारों के पास इनमें से दो या तीन होते हैं। बाकी योजना के कमज़ोर बिंदु हैं।

छह क्रियाएँ हर देश में हर योजना को कवर करती हैं. Own: जानें कि आपके पास क्या है और उसका कानूनी घर कहाँ है. Hold: तय करें कि वह आपके नाम पर है, संयुक्त नामों पर, ट्रस्ट में या कंपनी में. Pass: तय करें कि वह किसे मिलेगा और किस दस्तावेज़ के माध्यम से. Protect: जहाँ वह रखा है, वहाँ लागू दावों और करों से उसकी रक्षा करें. Decide: यदि आप निर्णय न कर सकें, तो कौन कार्य करेगा, उसका नाम दें. Explain: चुने गए विकल्पों के पीछे के कारण छोड़ें. पहले पाँच के लिए एक-एक दस्तावेज़ होता है. छठे के लिए एक पृष्ठ होता है, यदि वह भी.

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छह दस्तावेज़ और छह क्रियाएँ किसी भी देश में लागू होते हैं; पंक्तियाँ वही हैं जो बदलती हैं।

दस्तावेज़ों में नहीं। उनके बीच की खाली जगहों में, और हस्ताक्षर के बाद के वर्षों में।

वह नामांकन जो वसीयत को निरस्त कर देता है

सेवानिवृत्ति खाते, सुपरएन्युएशन, पेंशन और जीवन बीमा पॉलिसियाँ नामांकन के अनुसार जाती हैं, वसीयत के अनुसार नहीं, सातों देशों में। एक वसीयत जो सब कुछ तीन बच्चों में बराबर बाँटती है, उस पेंशन के बारे में कुछ नहीं करती जिसे बीस साल पहले पहली पत्नी के नाम नामांकित किया गया था। ऑस्ट्रेलिया में बाध्यकारी नामांकन तीन वर्षों के बाद समाप्त हो जाता है, जब तक कि फंड गैर-समाप्ति वाला रूप न दे; संयुक्त राज्य में 401(k) पर नामांकन संघीय कानून द्वारा शासित होता है और कुछ सर्किटों में तलाक के आदेश से भी ऊपर होता है; यूनाइटेड किंगडम में पेंशन ट्रस्टी निर्णय लेते हैं, एक इच्छा-प्रकटीकरण के मार्गदर्शन में जिसे परिवार अद्यतन करना भूल जाते हैं। हर जीवन-घटना पर हर नामांकन की जाँच करें; गलत व्यक्ति को भुगतान होने का यह सबसे सामान्य कारण है।

गलत देश में स्थित संपत्ति

लंदन का एक फ्लैट, फ्लोरिडा का एक कोंडोमिनियम, तेल अवीव का एक अपार्टमेंट: प्रत्येक अपनी-अपनी उत्तराधिकार कानून व्यवस्था के अंतर्गत आता है और अक्सर अपने-अपने कर के अधीन होता है, और घर पर तैयार की गई वसीयत उस स्थान पर मान्य न भी हो, जहां संपत्ति है। अचल संपत्ति पर उस स्थान के कानून लागू होते हैं, हर जगह। सीमापार परिवारों को आमतौर पर प्रति देश एक वसीयत, या EU विनियमन के तहत कानून के चयन, और ऐसे निष्पादक की आवश्यकता होती है जो प्रत्येक स्थान पर कार्य कर सके। Cross-border families तीन मामलों को क्रम से देखता है।

वह दूसरी शादी, जिसके लिए किसी ने अद्यतन नहीं किया

इंग्लैंड और वेल्स, ऑस्ट्रेलिया और कनाडा के कई प्रांतों में विवाह वसीयत को निरस्त कर देता है, हालांकि Ontario, British Columbia और Alberta ने उस नियम को समाप्त कर दिया है; अधिकांश US राज्यों में ऐसा नहीं है। तलाक इंग्लैंड, ऑस्ट्रेलिया और अधिकांश US राज्यों में पूर्व पति या पत्नी को दिए गए उपहारों को निरस्त कर देता है, और अन्य स्थानों पर उन्हें यथावत छोड़ देता है। दूसरी शादी से पहले लिखा गया, और फिर जस का तस छोड़ दिया गया, योजना इस क्षेत्र में मुकदमेबाजी का सबसे विश्वसनीय स्रोत है। Blended families उन संरचनाओं को प्रस्तुत करता है जो टिकती हैं।

वह निष्पादक जिसे कभी बताया ही नहीं गया

निष्पादकों को नियमित रूप से पूछे बिना, यह बताए बिना नामित कर दिया जाता है कि दस्तावेज़ कहाँ हैं, और इस बात का कोई अभिलेख रखे बिना कि व्यक्ति के पास वास्तव में क्या था। संपत्ति के पहले महीने का समय जासूसी काम में बीतता है: हर बैंक को पत्र, पॉलिसी की तलाश, क्रिप्टो का अनुमान। संपत्ति का रिकॉर्ड और एक बातचीत इसे दूर कर देते हैं। The executor's first ninety days वह दिखाता है कि वह महीना उनके साथ और उनके बिना कैसा होता है।

समर्थता का वह दस्तावेज़ जो बहुत देर से हस्ताक्षरित हुआ

पावर ऑफ अटॉर्नी पर तब हस्ताक्षर होना चाहिए जब व्यक्ति उसे अभी भी समझ सकता हो। परिवार निदान का इंतजार करते हैं, और निदान अक्सर वही बिंदु होता है जब दस्तावेज़ अब बनाया नहीं जा सकता, जिसका अर्थ है इसके बजाय न्यायालय या अधिकरण की प्रक्रिया: United States और Australia में guardianship, England में deputyship, Singapore में न्यायालय द्वारा नियुक्त deputy. Decide while you can.

वह कर जिसका किसी ने मॉडल नहीं बनाया

C$60,000 में खरीदा गया और C$1.5 million का Canadian cottage मृत्यु पर बेचा गया माना जाता है और अंतिम रिटर्न में लाभ पर कर लगाया जाता है; मुख्यतः पेंशन-आधारित संपत्ति वाला UK परिवार April 2027 से 40% का सामना करता है, जबकि पहले उसे कुछ नहीं देना पड़ता था; Australian परिवार जो एक binding nomination को समाप्त होने देता है, adult children को जाने वाले super के taxable component पर 17% देता है। इन करों में से कोई भी पेशे के लिए आश्चर्य नहीं है। ये सभी परिवारों के लिए आश्चर्य हैं, क्योंकि योजना एक बार बनाई गई थी और कानून बदल गया।

जहाँ दूसरी spouse और पहली शादी से बच्चे हों, "everything to my wife and then to the children" लगभग उतनी ही बार विफल होता है जितनी बार यह लिखा जाता है, क्योंकि survivor को कुछ भी बाध्य नहीं करता। जो संरचनाएँ टिकती हैं, वे हैं life-interest या testamentary trust (survivor को आय या घर जीवन भर के लिए मिलता है, और capital नामित बच्चों को जाता है), United States में QTIP trust, जहाँ कानून अनुमति दे, वहाँ mutual wills, और विवाह से पहले या दौरान किया गया financial agreement. घर की joint tenancy को tenancy in common में विभाजित करना होगा, नहीं तो वसीयत कुछ भी कहे, घर सीधे survivor को चला जाएगा। nominations का मेल होना चाहिए। और कारणों को एक बार, जोर से, निर्णय लेने वाले व्यक्ति द्वारा कहा जाना चाहिए, नहीं तो बच्चे स्वयं उस मौन को भर देंगे।

एक साधारण वसीयत हर बाजार में कुछ सौ dollars, pounds या euros की होती है। trust, powers of attorney और समीक्षा सहित पूरी योजना United States में लगभग US$3,000 से US$10,000 तक जाती है, और अन्य जगहों पर तुलनीय आंकड़े होते हैं; tax thresholds से ऊपर का private-client काम दसियों हजार तक पहुंचता है। इसके मुकाबले: England में दूसरी family के साथ intestacy estate को एक साल और उसके मूल्य का एक-पांचवां fees और settlements में खर्च करा सकती है; revocable trust के बिना US estate California जैसे states में statutory fees के साथ सार्वजनिक court प्रक्रिया में महीनों बिताता है; estate को गलत भेजा गया Australian super benefit 17% और एक साल खो देता है; choice of law के बिना French estate वह free disposal खो देता है जो parent समझते थे कि उनके पास है। योजना estate की सबसे सस्ती चीज है।

1. हर पाँच वर्ष में, चाहे जो भी हुआ हो.

2. हर विवाह, पृथक्करण, तलाक, जन्म, मृत्यु, और देशों के बीच स्थानांतरण पर.

3. जब कोई व्यवसाय खरीदा, बेचा या पुनर्गठित किया जाए, और किसी भी बिक्री से पहले.

4. जब कानून बदलता है: 2026 में US exemption reset, April 2026 से UK business relief और April 2027 से pensions, November 2025 से Australian aged care, France का forced-heirship compensation rule, Brazil का inheritance tax reform.

5. जब कोई नामित व्यक्ति अब कार्य नहीं कर सकता: कोई executor, attorney या guardian जिसकी मृत्यु हो गई हो, जो स्थानांतरित हो गया हो, या जो अलग हो गया हो.

1. asset record लिखें: एक पन्ना, हर खाता और संपत्ति, दस्तावेज़ कहाँ हैं.

2. अपनी हर nomination को अपनी वसीयत के विरुद्ध पढ़ें.

3. यदि आपके पास trust है, तो letter of wishes लिखें.

4. अपने देश में उपयोग होने वाले capacity documents पर अभी हस्ताक्षर करें, जबकि यह आपका चुनाव है.

5. उन नियमों के लिए अपने देश का पृष्ठ पढ़ें जो आप पर लागू होते हैं.