Yedi ülkede miras planlaması, ihtiyacınız olan belgeler, karşılaşacağınız vergiler ve farklı kurallar

• Yedi ülkenin herhangi birinde eksiksiz bir miras planı altı bölümden oluşur, bir vasiyet, uygun olan yerlerde bir veya daha fazla tröst, vekaletnameler, lehtar atamaları, bir istek mektubu ve sahip olduklarınızın ve bunların nerede olduğunun kaydı.

• Yedinin dördü, ölümde mal varlığının kendisine vergi uygulamaz, Avustralya, Kanada, İsrail, Singapur; Kanada bunun yerine ölüm anında sermaye kazançlarını vergilendirir; Amerika Birleşik Devletleri kişi başına US$15 million üzerindeki mirasları, Birleşik Krallık ise £325,000 ile birlikte £175,000 konut bandının üzerini vergilendirir; Almanya, Fransa ve İspanya vergiyi alıcıya uygular.

• Fransa, Almanya, İspanya ve Brezilya'da, vasiyetiniz ne derse desin, yasa çocuklarınız için mal varlığınızın bir payını saklı tutar; diğer pazarlarda böyle değildir ve bunun yerine aileye sağlama, zorunlu pay veya bağımlıların talepleri uygulanır.

Bir miras planı, sahip olduğunuz şeyleri kimin alacağını, siz yapamazken ve siz öldükten sonra kimin yetkili olacağını ve yoldaki verginin nasıl ele alınacağını belirleyen belge setidir. Düzgün yapıldığında altı bölümden oluşur ve çoğu ailenin bunlardan iki ya da üçü vardır. Geri kalanı planın zayıf noktalarıdır.

Altı fiil her ülkedeki her planı kapsar. Sahip ol: neye sahip olduğunuzu ve onun hukuki merkezinin nerede olduğunu bilin. Elde tut: bunun kendi adınızda, müşterek adlarda, bir trustta ya da bir şirkette olup olmayacağını seçin. Devret: bunu kimin ve hangi belgeyle alacağını belirleyin. Korur: bulunduğu yerde uygulanacak taleplere ve vergilere karşı onu koruyun. Karar ver: yapamazsanız kimin hareket edeceğini adlandırın. Açıkla: seçimlerin arkasındaki nedenleri bırakın. İlk beşinin birer belgesi vardır. Altıncısının da bir sayfası vardır, eğer öyleyse.

Tablo, makalenin kendisidir. Her satır, ülkenin tam sayfasına bağlanır.

Altı belge ve altı fiil herhangi bir ülkede geçerlidir, değişen satırlardır.

Belgelerde değil. Aralarındaki boşluklarda ve imzalandıktan sonraki yıllarda.

Vasiyeti geçersiz kılan bildirim

Emeklilik hesapları, süper emeklilik, emekli maaşları ve hayat sigortaları, yedi ülkenin her birinde vasiyetle değil, bildirimle geçer. Her şeyi üç çocuğa eşit bırakan bir vasiyet, yirmi yıl önce ilk eşe bildirilen emekli maaşı hakkında hiçbir şey yapmaz. Avustralya'da bağlayıcı bildirim, fonun sona ermeyen bir form sunmaması halinde üç yıl sonra sona erer; Amerika Birleşik Devletleri'nde bir 401(k) üzerindeki tayin federal hukukla düzenlenir ve bazı devrelerde boşanma kararını bile geçersiz kılar; Birleşik Krallık'ta emeklilik mütevellileri, ailelerin güncellemeyi unuttuğu bir istek beyanının rehberliğinde karar verir. Her yaşam olayında her bildirimi kontrol edin, yanlış kişiye ödeme yapılmasının en yaygın nedeni bunlardır.

Yanlış ülkedeki varlık

Londra’daki bir daire, Florida’daki bir kat mülkiyeti dairesi, Tel Aviv’de bir daire: her biri kendi miras hukukuna ve çoğu zaman kendi vergisine tabidir, ve evde hazırlanmış bir vasiyet, malvarlığının bulunduğu yerde tanınmayabilir. Taşınmaz mal, bulunduğu yerin hukukuna tabidir, her yerde. Sınır ötesi ailelerin genellikle ülke başına bir vasiyete, veya AB tüzüğü kapsamında bir hukuk seçimine, ve her yerde hareket edebilecek bir icracıya ihtiyacı vardır. Cross-border families üç vakayı ele alır.

İkinci evlilik için kimsenin güncellemediği

Evlilik, İngiltere ve Galler’de, Avustralya’da ve Kanada’nın bazı eyaletlerinde bir vasiyeti hükümsüz kılar, Ontario, British Columbia ve Alberta bu kuralı kaldırmıştır, bunu çoğu ABD eyaleti yapmaz. Boşanma, İngiltere’de, Avustralya’da ve çoğu ABD eyaletinde eski eşe yapılan bağışları hükümsüz kılar, diğerlerinde ise geçerli bırakır. İkinci evlilikten önce yazılmış, sonra dokunulmamış bir plan, bu alandaki davaların en güvenilir kaynağıdır. Blended families ayakta kalan yapıları ortaya koyar.

Asla bilgilendirilmeyen icracı

İcracılar, genellikle sorulmadan, belgelerin nerede olduğu söylenmeden ve kişinin gerçekte neye sahip olduğuna dair herhangi bir kayıt olmadan atanır. Bir mirasın ilk ayı dedektiflik işiyle geçer: her bankaya mektuplar, poliçe için arama, kripto için tahmin. Varlık kaydı ve tek bir konuşma bunu ortadan kaldırır. The executor's first ninety days, o ayın onlarla ve onlarsız nasıl göründüğünü gösterir.

Geç imzalanmış ehliyet belgesi

Vekaletname, kişi onu hâlâ anlayabilecek durumdayken imzalanmalıdır. Aileler tanı konmasını bekler, ve tanı çoğu zaman belgenin artık düzenlenemeyeceği noktadır, bu da mahkeme veya kurul süreci anlamına gelir: Amerika Birleşik Devletleri ve Avustralya’da vesayet, İngiltere’de kayyımlık, Singapur’da mahkeme tarafından atanan kayyum. Decide while you can.

Kimsenin öngörmediği vergi

60.000 Kanada dolarına alınmış ve 1,5 milyon Kanada doları değerinde olan bir Kanada kulübe evi, ölümde satılmış sayılır ve nihai beyannamede kazanç üzerinden vergilendirilir; servetinin çoğu emekli maaşından oluşan Birleşik Krallık aileleri, Nisan 2027’den itibaren, daha önce hiç ödemedikleri bir durumda, yüzde 40 ile karşılaşır; bağlayıcı bir bildirimden vazgeçen bir Avustralya ailesi, yetişkin çocuklara giden süperannüasyonun vergilendirilebilir kısmı üzerinden yüzde 17 öder. Bu vergilerin hiçbiri meslek için sürpriz değildir. Hepsi aileler için sürprizdir, çünkü plan bir kez yapıldı ve hukuk değişti.

İkinci bir eş ve ilk evlilikten çocuklar olduğunda, "her şey eşime, sonra çocuklara" ifadesi, yazıldığı kadar sık şekilde başarısız olur, çünkü hayatta kalan kişi bağlayıcı değildir. Ayakta kalan yapılar, hayat hakkı veya vasiyet tröstüdür, hayatta kalan kişi geliri veya evi ömür boyu alır, sermaye adı geçen çocuklara gider, Amerika Birleşik Devletleri’ndeki QTIP tröstü, hukukun izin verdiği yerlerde karşılıklı vasiyetler, ve evlilikten önce veya evlilik sırasında yapılan mali anlaşmadır. Evin müşterek mülkiyeti, ortak mülkiyete çevrilmelidir, aksi halde vasiyet ne derse desin ev hayatta kalan kişiye doğrudan geçer. Bildirimler uyumlu olmalıdır. Ve nedenler, seçimi yapan kişi tarafından bir kez, yüksek sesle söylenmelidir, yoksa çocuklar sessizliği kendileri doldurur.

Basit bir vasiyet, her pazarda birkaç yüz dolar, sterlin veya euroya mal olur. Bir tröst, vekaletnameler ve gözden geçirme içeren tam bir plan, Amerika Birleşik Devletleri’nde yaklaşık 3.000 ABD dolarından 10.000 ABD dolarına kadar çıkar ve başka yerlerde benzer rakamlara ulaşır, vergi eşiklerinin üzerindeki özel müşteri çalışması on binlerce dolara çıkar. Buna karşılık, ikinci bir aile bulunan İngiltere’deki bir mirasın kanuni miras yoluyla paylaşılması, mirasa bir yıl ve değerinin beşte biri kadar masraf ve uzlaşma yükü getirebilir; iptal edilebilir tröstü olmayan bir ABD mirası, Kaliforniya gibi eyaletlerde kanuni ücretlerle aylar süren kamuya açık bir mahkeme sürecinde ilerler; mirasa yanlış yönlendirilen bir Avustralya süperannüasyon faydası yüzde 17 ve bir yıl kaybeder; hukuk seçimi olmayan bir Fransız mirası, ebeveynin sahip olduğunu sandığı serbest tasarrufu kaybeder. Plan, mirastaki en ucuz şeydir.

1. Ne olursa olsun, her beş yılda bir.

2. Her evlilikte, ayrılıkta, boşanmada, doğumda, ölümde ve ülkeler arasında taşınmada.

3. Bir işletme satın alındığında, satıldığında veya yeniden yapılandırıldığında ve herhangi bir satıştan önce.

4. Hukuk değiştiğinde: 2026’da ABD muafiyet sıfırlaması, Nisan 2026’dan itibaren Birleşik Krallık işletme indirimi ve Nisan 2027’den itibaren emekli maaşları, Kasım 2025’ten itibaren Avustralya yaşlı bakımı, Fransa’nın zorunlu mirasçı tazminat kuralı, Brezilya’nın miras vergisi reformu.

5. Adı geçen kişi artık hareket edemediğinde: ölmüş, taşınmış veya arası açılmış bir icracı, vekil veya vasi.

1. Varlık kaydını yazın: tek sayfa, tüm hesaplar ve mülkler, belgeler nerede.

2. Elinizde olan her bildirimi vasiyetinizle karşılaştırarak okuyun.

3. Bir tröstünüz varsa, letter of wishes yazın.

4. Ülkenizin kullandığı ehliyet belgelerini, şimdi, seçim sizinken imzalayın.

5. Sizin için geçerli kuralları görmek için ülkenizin sayfasını okuyun.