Emeklilik, yaşlı bakımı ve karar verme kapasitesi: son yirmi yıl boyunca parayı yönetmek ve mümkünken karar vermek

• Bir vekaletname, ancak onu anlayacak kapasiteye hâlâ sahip olan bir kişi tarafından imzalanabilir, kapasite kaybedildikten sonra, yedi ülkenin her birinde ailenin bunun yerine bir mahkeme veya kurul kararı alması gerekir.

• Avustralya'nın Aged Care Act 2024 yasası 1 Kasım 2025 tarihinde yürürlüğe girdi, yeni bir gelir testi, klinik olmayan bakım katkılarında A$130,000 veya dört yıl için ömür boyu üst sınır ve geri ödenebilir depozitonun yılda %2'sinin en fazla beş yıl boyunca hizmet sağlayıcıda tutulması getirildi; İngiltere'nin £86,000 bakım üst sınırı Temmuz 2024'te iptal edildi ve sermaye eşikleri £23,250 ve £14,250 olarak kaldı; ABD Medicaid bağışlar için altmış aylık geriye dönük inceleme uygular.

• Birleşik Krallık emekli maaşları Nisan 2027'den itibaren veraset vergisi kapsamına girer; Avustralya super'unun bağımlı olmayanlara ödenen kısmı vergilendirilebilir bileşen üzerinden %17 ile vergilendirilir; ABD'de miras kalan emeklilik hesaplarının çoğu on yıl içinde boşaltılmalıdır.

Birikim emeklilikte sona erer. Birikimin harcanması, inşa edilmiş olanla yaşanan on beş ya da yirmi yıldır: emekli maaşları, super, tasarruflar, ev. Sonra, çoğu insan için, başkalarının karar verdiği daha kısa bir aşama gelir: bakım, kapasite, miras. Finansal planlama birinci aşamada mükemmeldir, ikinci aşamada yeterlidir ve üçüncü aşama konusunda büyük ölçüde sessizdir, çünkü üçüncü aşama bir para sorunu değildir. Bu bir muhakeme sorunudur ve o muhakeme planın sağlayamayacağı tek şeydir.

Vergilendirilebilir olanı ve garantili olanı doğru sırayla kullanın, uyumak için yeterli kesinliği koruyun ve evin ne için olduğunu erkenden kararlaştırın. Hangi havuzdan önce çekileceği sorusu, her ülkede aynıdır ve farklı yanıtları vardır.

Avustralya'da, super emeklilik aşamasında, Temmuz 2025'ten itibaren A$2 million transfer balance cap üzerindeki bakiyelerde, 60 yaşından sonra vergiden muaftır, bu nedenle önce buradan çekilir ve super dışındaki vergilendirilebilir yatırımlar elde tutulur ya da verilir; A$3 million üzerindeki kazançlara önerilen %15 vergi en büyük bakiyeler için hesabı değiştirir. Amerika Birleşik Devletleri'nde geleneksel sıra önce vergilendirilebilir hesaplar, sonra geleneksel IRA'lar, sonra Roth'tur, ve düşük gelirli yıllarda, emeklilik ile seventy-three yaşında başlayan required minimum distributions arasında Roth dönüşümleri yapılır, (2033'ten itibaren seventy-five); altmışlı yaşları boyunca düzenli dönüşüm yapan bir çift, çocuklarına on yıllık vergi faturası yerine vergiden muaf bir hesap bırakır. Birleşik Krallık'ta 2027 değişikliği, emekli maaşını en sona bırakmaya ilişkin eski tavsiyeyi tersine çevirir: Nisan 2027'den itibaren dokunulmamış bir emekli maaşı vergilendirilebilir bir miras varlığıdır, bu nedenle harcama planı artık emekli maaşını kullanır ve ISA'ları ile gayrimenkulü korur, 25% vergisiz toplu ödeme (en fazla £268,275) ise varsayılan olarak değil bir planla alınır. Kanada'da RRIF'in asgari çekimleri açıldığı yıldan sonraki yıl başlar ve yaşla birlikte artar, plan ise hangi eşin hesabından çekileceği ve emekli maaşı gelirinin bölünüp bölünmeyeceği üzerinedir. Bir yıllık gelir, bir bedel karşılığında kesinlik satın alır; harcama, risk karşılığında kontrolü korur; çoğu emekli sabit giderleri kapsayan garantili gelir tabanı (devlet emekli maaşı, yıllık gelir, tanımlanmış fayda) ve onun üzerindeki harcama planını ister.

Ev son varlık ve en büyük varlıktır: bakım için fon sağlaması, çocuklara geçmesi ya da nakit sağlamak için satılması, kendiliğinden değil, karar verilmesi gereken bir konudur. Avustralya'da super'a downsizer katkıları (on yıl boyunca sahip olunan bir evin satışından her biri A$300,000), Birleşik Krallık'ta equity release (bileşik faiziyle birlikte) ve Amerika Birleşik Devletleri'nde reverse mortgage, evi gelire dönüştürür; bunların her birinin daha sonra çocukların fark ettiği bir maliyeti vardır.

Vasiyet dışında, aday gösterme yoluyla geçer ve her ülkede farklı şekilde vergilendirilir. 2027'deki Birleşik Krallık değişikliği, bağımlı olmayanlar için Avustralya ölüm yardımı vergisi ve ABD on yıllık kuralı, ailelerin en sık düştüğü üç tuzaktır; Pension and super death benefits bunların üçünü ve bunları belirleyen aday göstermeleri açıklar.

Avustralya emeklilik köyü, yaşlı bakımıyla ayrı bir şeydir ve ailelerin zarar gördüğü yer sözleşmedir: giriş veya çıkış fiyatının yüzde 20 ila 35'i arasında ertelenmiş yönetim ücretleri, yenileme ücretleri ve birimin yeniden satılması beklenene kadar gecikebilen bir geri ödeme. Aged care and retirement living örnekleri işler.

Yeterlilik, belirli bir kararın verildiği anda onu verme hukuki yeteneğidir, bilgiyi anlamak, onu tartmak ve bir seçim iletebilmek. Karara özgüdür: bir kişi yatırımları yönetme yeterliliğini kaybedip nerede yaşayacağına karar verme yeterliliğini koruyabilir. Genellikle kademeli olarak kaybedilir ve yaygın neden demanstır: tanı çoğu zaman düşüş başladıktan yıllar sonra konur ve yeterlilik gerektiren belgeler çoğu zaman o zamana kadar bırakılır. Altmış beş yaş üzerindeki yaklaşık on kişiden biri ve seksen beş yaş üzerindeki kişilerin üçte biri demansla yaşar, bu da seksenli yaşlarındaki bir çift için, içlerinden birinin belgeye ihtiyaç duyma olasılığının yarıdan fazla olduğu anlamına gelir. Her ülkenin, yeterlilik mevcutken imzalanan ve sonrasında da işlemeye devam eden bir yeterlilik belgesi vardır: kalıcı, sürekliliği olan veya devam eden vekaletname ve bunun sağlıkla ilgili eşdeğeri. Böyle bir belge yoksa aile, vesayet için mahkemeye veya kurula başvurur, bu daha yavaştır, alenidir ve kişinin seçimi değildir. Capacity, dementia and the power of attorney ülke tablosunu içerir.

Yaşlılara yönelik mali istismarın çoğu aile içindendir ve bunun çoğu vekaletnameyle başlar: "ödünç alan" oğul, hesapları üstüne alan ve taşıyan kız. Avustralya ve Birleşik Krallık çalışmalarında mali istismar yaygınlığı yaşlı insanların yaklaşık yirmide biri düzeyindedir ve bildirilen vakaların çoğunda istismarcı yetişkin bir çocuktur. Korumalar sıradandır: büyük kararlar için birlikte hareket eden iki vekil, hesapları tutma zorunluluğu, hesap dökümlerini görebilen güvenilir üçüncü kişi, yetkiyi kimin tuttuğu konusunda bilgilendirilmiş bir banka ve belirtilen bir tutarın üzerindeki hediyeleri yasaklayan bir hüküm. Vekil seçecek kişi önce dürüstlüğü, sonra yeterliliği esas almalı ve seçimin sessizce geri çevrilememesi için nedenini yazılı olarak belirtmelidir.

Seçemediğiniz zaman nerede yaşamak istediğiniz. İyi bir günün nasıl göründüğü. Kimin karar verdiği ve kimi dinlemesi gerektiği. Neleri reddedeceğiniz. Hangi eşyaların nereye gitmesi gerektiği ve neden. İşletmenin satılıp satılmaması veya tutulup tutulmaması. Bunların hiçbiri mali karar değildir ve her biri birileri tarafından verilecektir. Plan, kimin karar vereceğini adlandırabilir. Sizin neye karar vereceğinizi söyleyemez, bunu hala yapabildiğiniz sırada, ailenin geri dönebileceği bir biçimde söylediyseniz hariç.

1. Ülkenizin para ve sağlık için kullandığı yeterlilik belgelerini şimdi imzalayın.

2. Her emeklilik, süper ve poliçe lehtar atamasını vasiyetle karşılaştırın.

3. Evin ne için olduğunu belirleyin ve bunu yazın.

4. Dürüstlük için bir vekil seçin, büyük kararlar için bir ikinci ekleyin ve bankayı bilgilendirin.

5. Bu yılın kuralları altında, bir danışmanla çekim sırasını belirleyin ve kurallar değiştiğinde bunu yeniden gözden geçirin.

6. İyi bir günün nasıl göründüğünü ve kimin dinlenmesi gerektiğini, kalıcı bir biçimde söyleyin.