退休、老年护理和能力,在最后二十年中管理金钱,并在你还能决定时作出决定
一个人最后二十年的资金运行通常分成三个阶段,计划很少会点明,它们是,资产消耗、支付护理费用，以及失去作决定的能力。第三阶段最重要的决定，只能在前两个阶段作出。
一般信息,并非建议。
关键事实
只有仍有能力理解内容的人才能签署授权委托书,一旦失去能力,家人就需要法院或仲裁机构的命令代替,这在七个国家都是如此。
澳大利亚《老年护理法》2024于2025年11月1日生效,采用新的收入和资产审查,非临床护理费用设有终身上限A$130,000或四年,服务提供者可在最长五年内每年保留可退还押金的2%,英格兰£86,000的护理费用上限已于2024年7月取消,资本门槛仍为£23,250和£14,250,美国Medicaid对赠与适用六十个月回溯期。
英国养老金自2027年4月起纳入遗产税范围,支付给非受抚养人的澳大利亚超级年金,其应税部分征税17%,大多数美国继承的退休账户必须在十年内清空。
最后二十年分成哪三个阶段?
积累在退休时结束。资产消耗,就是靠已经建立起来的资金生活十五年或二十年,包括养老金、超级年金、储蓄和住房。然后,对大多数人来说,会进入较短的阶段,由他人作决定,护理、能力和遗产。财务规划在第一阶段很出色,在第二阶段还算合格,但对第三阶段基本沉默,因为第三阶段不是金钱问题,而是判断问题,而判断恰恰是计划无法提供的。
退休资金应如何提取?
按正确顺序提取应税和有保障的部分,保留足够的确定性以便安睡,并尽早决定住房的用途。先提取哪个资金池,这个顺序问题在每个国家都一样,但答案不同。
在澳大利亚,养老金阶段的超级年金在60岁后免税,适用于截至A$2 million的转移余额上限,自2025年7月起,因此应先动用它,而超级年金之外的应税投资则持有或赠与;拟议对超过A$3 million收益征收15%的税,会改变最大余额的计算。在美国,惯常顺序是先动用应税账户,然后是传统IRA,最后是Roth,并在退休到必须最低分配开始之前的低收入年份进行Roth转换,最低分配从73岁开始,2033年起为75岁;一对夫妇如果在60多岁时持续转换,会留给子女一个免税账户,而不是一笔十年的税单。在英国,2027年的变化颠倒了过去把养老金留到最后的旧建议,自2027年4月起,未动用的养老金将成为应税遗产资产,因此现在的提取方案应先花养老金,保留ISA和房产,并在有计划的情况下领取25%免税一次性金额,上限为£268,275,而不是默认领取。在加拿大,RRIF的最低提取从开户后的第二年开始,并随年龄增加,计划关注的是应提取哪一方配偶的账户,以及是否分拆养老金收入。年金以价格换取确定性,资产消耗则以风险换取控制权,大多数退休人员希望有一层有保障的收入底线,如国家养老金、年金和确定给付,用来覆盖固定成本,其上再进行资产消耗。
住房是最后的资产,也是最大的资产,它是资助护理、传给子女,还是出售以释放现金,都应当是做出的决定,而不是自动默认。澳大利亚的缩房补缴到超级年金,每人可从出售自住十年的住房中补缴A$300,000,英国的住房资产释放计划,带有复利利息,美国的反向抵押贷款,都把住房变成收入,但每一种都有代价,子女往往要在以后才发现。
养老金或超级年金在死亡时会怎样处理?
它通过提名而转移,不经过遗嘱,并且在每个国家的税务处理不同。2027年英国的变化、澳大利亚对非受抚养人的身故福利税,以及美国的十年规则,是家庭最常掉入的三个陷阱, Pension and super death benefits 详细说明了这三项以及决定它们的提名。
护理费用多少,谁来支付?
国家 | 住宿护理 | 谁支付 | 工具 |
|---|---|---|---|
澳大利亚 | 住宿费用以可退还押金(RAD)、每日支付(DAP)或两者结合的方式支付,根据2025年法案,服务提供者可在最长五年内每年保留RAD的2%,基本日费为单身年龄养老金的85%,经收入和资产审查的酒店服务贡献金最高A$12.55每天,非临床护理贡献金最高A$101.16每天,终身上限A$130,000或四年 | 由住户根据资产和收入支付,住房按约A$206,000的上限计入,除非有受保护人员居住在那里 | 通过Services Australia进行收入和资产评估,通过My Aged Care进行Support at Home评估 |
英国 | 在英格兰,资本超过£23,250者自费,一所典型护理院每周费用£1,400到£1,800,低于£14,250者由地方政府资助,其间按递减比例分担费用,递延付款协议允许住房在不出售的情况下资助护理,但需支付利息,NHS持续医疗在主要需求属于健康时支付全部费用 | 由住户承担,直至资产降至门槛以下,如配偶或受抚养亲属居住其中,住房则不计入 | 地方政府财务评估,苏格兰为65岁以上所有人支付个人护理 |
美国 | 自费, 护理院单人房每年约为US$120,000, 长期护理保险, 或在资产花光至单身人士约US$2,000后申请Medicaid, 赠与有六十个月回溯期, 只要配偶居住在其中, 住房免计入, 否则最高以约US$730,000的净值上限为准 | 居民, 然后是Medicaid | 长期护理保险或混合型人寿保险, 提前超过五年设立的Medicaid资产保护信托 |
加拿大 | 省级制度, 通过收入审查的共付额提供补贴长期护理, 安大略省私人房间每月约为C$2,000至C$3,500, 退休住所为私人且不受补贴, 每月C$4,000至C$8,000 | 省和居民 | 省级评估, 住房不计入 |
澳大利亚退休村与老年护理是不同的事, 合同才是家庭受伤的地方: 递延管理费为进入价或退出价的20%至35%, 翻新费用, 以及可能要等到单元再次售出后才退款。老年护理和退休生活提供了示例。
什么是行为能力, 什么时候会丧失?
行为能力是在作出某项具体决定时, 依法作出该决定的能力: 理解信息, 权衡信息, 并表达选择。它具有决策特定性: 一个人可能失去管理投资的能力, 但仍保有决定居住地点的能力。它通常是逐渐丧失的, 痴呆是常见原因: 诊断往往在衰退开始多年后才出现, 而需要行为能力的文件也常常因此被拖延到之后才办理。65岁以上人群中约十分之一, 85岁以上人群中约三分之一患有痴呆, 这意味着一对八十多岁的夫妇, 至少有一人需要该文件的概率超过一半。各国都有一种在具备行为能力时签署的能力文件, 在能力丧失后仍继续有效: 持久, 持续或永续授权书, 及其健康事务对应文件。没有这些文件, 家庭就要向法院或仲裁庭申请监护, 这更慢, 更公开, 也不是当事人的选择。行为能力, 痴呆与授权书有各国表格。
老年人金融虐待
老年人的金融虐待大多来自家人, 而且大多始于授权书: 儿子说是“借用”, 女儿搬来并接管账户。澳大利亚和英国研究显示, 金融虐待的发生率约为老年人中的二十分之一, 在大多数已报告案例中, 施虐者是成年子女。保护措施很普通: 对重大决定由两名受托人共同签署, 要求保留账目, 让可信赖的第三方查看账单, 告知银行授权由谁持有, 以及加入禁止超过明确金额赠与的条款。选择受托人时, 应首先看诚实, 其次看能力, 并应书面说明原因, 这样该选择就不能被悄悄推翻。
只有你能做的决定
在你无法自行选择时, 你想住在哪里。什么样的一天算好的一天。由谁决定, 以及他们应该听谁的。你会拒绝什么。哪些物品应该放到哪里, 以及原因。企业应出售还是保留。这些都不是财务决定, 而且每一项最终都会由某个人来决定。计划可以指定由谁决定。它不能说出你会如何决定, 除非你在还能决定时已经说过, 并且以家庭之后还能查阅的形式留下。
二十年检查清单
现在就签署你所在国家用于财务和健康事务的行为能力文件。
将每一项养老金, super和保单受益人指定与遗嘱逐一核对。
决定住房的用途, 并写下来。
选择一位以诚实为先的受托人, 大额决定再加一位, 并告知银行。
在顾问协助下, 按照今年的规则设定提取顺序, 并在规则变化时重新审视。
以可长期保存的形式, 说明什么样的一天算好的一天, 以及应该听谁的意见。
常见问题
我应当何时签署授权书?+
现在, 在你仍有能力理解它的时候。它可以在任何年龄签署, 只有在需要时才生效, 一旦失去行为能力, 就不能再签署。
在澳大利亚, 家庭住房在老年护理中是否计入?+
部分计入。除非仍有受保护的人居住在那里, 即配偶, 受抚养子女, 或在符合条件期间一直居住在那里的照护者或近亲, 否则住房会计入资产审查, 上限约为A$206,000。
什么是 Medicaid 回溯期？+
在申请 Medicaid 长期护理前六十个月内赠与的财产会产生一个罚期，在此期间 Medicaid 不会支付。
如果没有授权委托书并且行为能力丧失，会发生什么？+
法院或法庭会任命一名监护人、代理人或管理员。这个过程更慢，公开，而且被任命的人可能不是本人会选择的人。
患有痴呆症的人可以签署遗嘱或授权委托书吗？+
有时可以。行为能力取决于具体决定，并在签署时评估，早期痴呆并不一定自动使其丧失。签署时进行医疗行为能力评估可保护文件。
我应该先提取哪个退休账户？+
这取决于国家和年份，在澳大利亚先动用 super，在美国先动用应税账户并进行 Roth 转换，在英国从 2027 年起先动用养老金。请在当前规则下与顾问一起确定顺序。