은퇴, 장기 요양과 의사결정 능력, 지난 20년 동안 돈을 관리하고, 할 수 있을 때 결정하기

• 위임장은 아직 그 의미를 이해할 수 있는 사람이 서명할 수만 있으며, 의사결정 능력을 잃은 뒤에는, 일곱 나라 모두에서, 가족은 대신 법원 또는 재판소의 명령이 필요하다.

• 호주의 Aged Care Act 2024는 2025년 11월 1일에 새 자산 심사, 비의료 간병 기여금의 평생 상한 A$130,000 또는 4년, 그리고 환급 보증금의 최대 5년 동안 연 2%의 제공자 보유분과 함께 시행되었다. 영국의 £86,000 간병 상한은 2024년 7월에 취소되었고 자본 기준은 £23,250과 £14,250로 유지된다. 미국 Medicaid는 증여에 대해 60개월 조회 기간을 적용한다.

• 영국 연금은 2027년 4월부터 상속세 계산에 포함된다. 호주 슈퍼는 비부양가족에게 지급되면 과세 대상 부분에 17%가 부과된다. 미국에서 상속받은 은퇴 계좌의 대부분은 10년 안에 비워야 한다.

축적은 은퇴에서 끝난다. 자산 소진은 연금, 슈퍼, 저축, 집으로 만들어낸 것을 가지고 살아가는 15년 또는 20년이다. 그 다음에는 대부분의 사람에게 더 짧은 단계가 이어지는데, 다른 사람이 결정을 내린다, 간병, 의사결정 능력, 유산이다. 재무 계획은 첫 번째 단계에서는 매우 좋고, 두 번째 단계에서는 유능하며, 세 번째 단계에는 거의 아무 말이 없는데, 세 번째는 돈의 문제가 아니기 때문이다. 그것은 판단의 문제이고, 그 판단은 계획이 대신 제공할 수 없는 유일한 것이다.

과세 대상과 보장된 수입을 올바른 순서로 인출하고, 잠들 수 있을 만큼의 확실성을 남기며, 집의 용도를 일찍 결정해야 한다. 어떤 자산을 먼저 인출할지라는 순서 문제는 모든 나라에서 같지만 답은 다르다.

호주에서는 연금 단계의 슈퍼가 60세 이후에는 세금이 없고, 2025년 7월부터 이전 잔액 상한인 A$2 million까지는 세금이 없으므로, 이를 먼저 인출하고 슈퍼 밖의 과세 투자자산은 보유하거나 증여한다. A$3 million을 초과하는 수익에 대한 제안된 15% 세금은 가장 큰 잔액의 계산을 바꾼다. 미국에서는 일반적인 순서는 과세 계좌를 먼저, 그다음 전통적 IRA, 그다음 Roth이며, Roth 전환은 은퇴 후 필수 최소 인출이 시작되는 73세 이전, 낮은 소득 기간에 하는 것이 좋다, 2033년부터는 75세이다. 60대 내내 꾸준히 전환하는 부부는 자녀에게 10년 세금 청구서가 있는 계좌가 아니라 세금 없는 계좌를 넘겨준다. 영국에서는 2027년 변경으로 기존의 연금을 마지막까지 남겨두라는 조언이 뒤집힌다, 2027년 4월부터 손대지 않은 연금은 상속세 과세 대상 자산이 되므로, 이제 인출 계획은 연금을 쓰고 ISA와 부동산을 보존하며, 25% 세금 면제 일시금은 £268,275 한도 내에서 기본값이 아니라 계획에 따라 받는다. 캐나다에서는 RRIF의 최소 인출이 개설 다음 해부터 시작해 나이에 따라 늘어나며, 계획의 핵심은 어느 배우자의 계좌를 인출할지와 연금 소득을 분할할지 여부이다. 연금은 대가를 치르고 확실성을 산다. 인출은 위험을 감수하는 대신 통제를 유지한다. 대부분의 은퇴자는 고정비를 충당하는 보장 소득의 바닥, 국가연금, 연금, 확정급여를 포함하는 바닥, 그리고 그 위의 인출을 원한다.

집은 마지막 자산이자 가장 큰 자산이다. 그것이 간병 비용을 대는지, 자녀에게 넘어가는지, 또는 현금을 마련하기 위해 매각되는지는, 자동으로 정할 일이 아니라 직접 결정해야 할 일이다. 호주의 슈퍼 다운사이저 기여금, 10년 동안 소유한 집의 매각으로 각자 A$300,000, 영국의 자산유동화, 이자 복리 포함, 그리고 미국의 역모기지는 모두 집을 소득으로 바꾼다. 이들은 모두 비용이 있으며, 그 비용은 자녀가 나중에 알게 된다.

그것은 유언장 밖에서 지정에 따라 이전되며, 나라별로 다르게 과세된다. 2027년 영국의 변경, 비부양가족에 대한 호주의 사망급여 세금, 미국의 10년 규정은 가족이 가장 자주 빠지는 세 가지 함정이다. Pension and super death benefits 는 이를 결정하는 지정과 함께 세 가지 모두를 설명한다.

호주 은퇴 마을은 노인요양과는 별개의 것이며, 가족이 피해를 보는 것은 계약입니다, 입주 또는 퇴거 가격의 20퍼센트에서 35퍼센트에 이르는 이연 관리비, 리퍼브 비용, 그리고 유닛이 다시 팔릴 때까지 기다려야 할 수도 있는 환급금입니다. Aged care and retirement living 에서 예시를 설명합니다.

의사결정 능력은 특정 결정을 내리는 시점에 그 결정을 할 수 있는 법적 능력입니다, 정보를 이해하고, 그 정보를 저울질하고, 선택을 전달할 수 있어야 합니다. 이는 결정별로 다릅니다, 한 사람이 투자를 관리할 능력은 잃고도 어디에 살지 결정할 능력은 유지할 수 있습니다. 보통은 점진적으로 상실되며, 치매가 흔한 원인입니다, 진단은 대개 악화가 시작된 지 몇 년 뒤에 내려지고, 의사결정 능력이 필요해서 작성해야 하는 서류는 종종 그 이후로 미뤄집니다. 65세 이상은 약 10명 중 1명, 85세 이상은 3명 중 1명이 치매와 함께 살고 있으며, 이는 80대 부부의 경우 둘 중 한 사람이 그 서류가 필요할 확률이 50퍼센트를 넘는다는 뜻입니다. 각 나라는 의사결정 능력이 있을 때 서명하고, 능력을 잃은 뒤에도 계속 효력이 있는 의사결정 능력 문서를 가지고 있습니다, 지속적, 장기적 또는 영속적 위임장과 그 건강 관련 대응 문서입니다. 이것이 없으면 가족은 법원이나 재판소에 후견을 신청해야 하며, 이는 더 느리고 공개적이며 그 사람의 선택도 아닙니다. Capacity, dementia and the power of attorney 에 국가별 표가 있습니다.

노인을 상대로 한 금융학대의 대부분은 가족에 의한 것이며, 그 대부분은 위임장에서 시작됩니다, "빌린다"고 말하는 아들, 들어와 살면서 계좌를 옮기는 딸입니다. 호주와 영국 연구는 금융학대의 유병률을 노인 20명 중 1명 정도로 제시하며, 보고된 대부분의 사례에서 가해자는 성인 자녀입니다. 보호 장치는 일반적인 것들입니다, 큰 결정을 위해 두 명의 대리인이 함께 행동하도록 하는 것, 계정을 유지해야 한다는 의무, 명세서를 볼 수 있는 신뢰할 수 있는 제3자, 권한 보유자를 은행에 알려 두는 것, 그리고 명시한 금액을 넘는 증여를 금지하는 조항입니다. 대리인을 선택하는 사람은 먼저 정직성을, 그다음 역량을 보고 선택해야 하며, 그 이유를 서면으로 밝혀 두어 조용히 번복되는 일이 없게 해야 합니다.

당신이 선택할 수 없을 때 어디에서 살고 싶은지. 좋은 하루가 어떤 모습인지. 누가 결정하고, 누구의 말을 들어야 하는지. 무엇을 거부할지. 어떤 소지품을 어디로 보내야 하는지, 그리고 왜 그런지. 사업을 팔아야 하는지, 유지해야 하는지. 이들 중 어느 것도 금융 결정이 아니며, 모든 결정은 누군가가 내리게 됩니다. 계획은 누가 결정하는지 정할 수 있습니다. 그러나 당신이 아직 그렇게 할 수 있을 때, 가족이 다시 확인할 수 있는 형식으로 말해 두지 않았다면, 당신이 무엇을 결정했을지는 말해 줄 수 없습니다.

1. 당신 나라에서 사용하는 의사결정 능력 관련 문서를, 재정과 건강 모두에 대해, 지금 서명하십시오.

2. 모든 연금, super 및 보험 수익자 지정을 유언장과 대조하여 확인하십시오.

3. 집의 용도를 정하고 서면으로 남기십시오.

4. 정직성을 기준으로 대리인을 한 명 선택하고, 큰 결정을 위해 두 번째 사람을 추가하며, 은행에 알리십시오.

5. 올해 규정에 따라 자문가와 함께 인출 순서를 정하고, 규정이 바뀌면 다시 검토하십시오.

6. 좋은 하루가 어떤 모습인지와 누구의 말을 들어야 하는지, 지속되는 형식으로 말해 두십시오.