退職、高齢者ケアと意思決定能力, 最後の20年を通じた資金管理と, できるうちに決めること

• 意思決定能力をまだ理解できる人だけが、成年後見の委任状に署名できます, 能力を失った後は、7か国すべてで、家族は裁判所または審判所の命令を必要とします。

• オーストラリアのAged Care Act 2024は2025年11月1日に施行され、新しい資力調査、非臨床ケア負担の生涯上限A$130,000または4年、さらに返還預託金の2%を最長5年間事業者が留保する制度が導入されました。イングランドの£86,000のケア上限は2024年7月に撤回され、資本の基準額は£23,250と£14,250のままです。米国のMedicaidは贈与に60か月のルックバックを適用します。

• 英国の年金は2027年4月から相続税の対象に入ります, オーストラリアの非扶養者へのスーパーの支給は課税対象部分に対して17%課税されます, 米国の相続退職口座の大半は10年以内に使い切らなければなりません。

積立は退職で終わります。資産取り崩しとは、築いたもの, 年金、スーパー、貯蓄、自宅, で15年または20年を暮らすことです。次に, 多くの人にとって、他の誰かが決定を下す、より短い段階があります, ケア、意思決定能力、遺産です。資金計画は第1段階では非常に優れ、第2段階では十分に機能しますが、第3段階についてはほとんど沈黙しています。なぜなら、第3段階はお金の問題ではないからです。それは判断の問題であり、その判断こそが計画では与えられない唯一のものです。

課税されるものと保証されるものを適切な順序で取り崩し, 安心して眠れるだけの確実性を残し, 自宅の用途を早めに決めてください。どの口座から先に取り崩すかという順序の問題は、どの国でも同じで, 答えは異なります。

オーストラリアでは、スーパーの年金フェーズは、A$2 millionのトランスファーバランス上限以内の残高について60歳以後は非課税です, そのためまずそこから取り崩し, スーパー外の課税対象投資は保有するか贈与します。A$3 millionを超える収益に対する15%課税の提案は、最大残高について計算を変えます。米国では、一般的な順序は課税口座を先に、その後に伝統的IRA, その後にRothであり、Rothへのコンバージョンは退職後から73歳で始まる必要最低分配までの低所得年に行います, 75歳は2033年からです, 60代を通じて着実にコンバージョンする夫婦は、子どもに10年分の税金請求書ではなく、非課税口座を残します。英国では2027年の変更により、年金を最後まで残すという従来の助言は逆転します。2027年4月から、手つかずの年金は課税対象の遺産資産になるため、現在の取り崩し計画は年金を使い、ISAと不動産を維持します, 25%の非課税一時金は£268,275を上限として、デフォルトではなく計画とともに受け取ります。カナダではRRIFの最低引き出しは開設の翌年から始まり、年齢とともに増えます, 計画の要点は、どちらの配偶者の口座を取り崩すか, そして年金所得を分割するかどうかです。年金は代償として確実性を買います, 取り崩しはリスクの下で管理を保ちます, ほとんどの退職者は、固定費をカバーする保証所得の下限, 公的年金、年金保険、確定給付, を望み、その上を取り崩しで補います。

自宅は最後の資産であり、最大の資産です, 介護資金に充てるか、子どもに渡すか、売却して現金化するかは、なし崩しでなく決めるべき決定です。オーストラリアのスーパーへのダウンサイザー拠出, 家を10年間所有していた場合に各A$300,000, 英国のエクイティリリース, 複利が伴います, そして米国のリバースモーゲージは、いずれも自宅を収入に変えます, それぞれに、子どもが後で知る費用があります。

それは遺言とは別に、指名によって引き継がれ, 国ごとに異なる課税を受けます。2027年の英国の変更、オーストラリアの非扶養者に対する死亡給付税、米国の10年ルールは、家族が最もよく陥る3つの落とし穴です。Pension and super death benefitsは、それらを決める指名とともに3つすべてを示しています。

オーストラリアのリタイアメント・ビレッジは高齢者介護とは別物で, 家族が被害を受けるのは契約です, 入口価格または退出価格の20から35パーセントの繰延管理費, 改装費, そしてユニットが再販売されるまで待たされるかもしれない返金があります. 高齢者介護とリタイアメント・リビングで例を示しています。

能力とは, ある時点で特定の判断をする法的な能力です, 情報を理解し, それを比較衡量し, 選択を伝えることです. それは判断ごとに異なります, ある人は投資を管理する能力を失っても, どこに住むかを決める能力は保てます. それは通常, 徐々に失われます, そして認知症が一般的な原因です, 診断は低下が始まってから何年も後になることが多く, 能力が必要な書類はその後まで放置されがちです. 65歳以上の約10人に1人, 85歳以上の3人に1人が認知症とともに生活しており, 80代の夫婦では, どちらか一方がその書類を必要とする可能性が五分五分を超えることを意味します. 各国には, 能力があるうちに署名し, 能力を失った後も有効に働く能力文書があります, 持続的な, 継続的な, または永続的な委任状, そしてそれに相当する医療用の文書です. それがなければ, 家族は後見を求めて裁判所または審判機関に申し立てることになり, より遅く, 公開され, その人の選択ではありません. 能力, 認知症, そして委任状に国別表があります。

高齢者に対する経済的虐待の大半は家族によるもので, その多くは委任状から始まります, 「借りる」息子, 住み始めて口座を動かす娘です. オーストラリアと英国の研究では, 経済的虐待の有病率は高齢者のおよそ20人に1人とされ, 報告された事例の大半で加害者は成人した子です. 保護策は通常のものです, 大きな判断には2人の代理人が共同で行動すること, 口座を保管する義務, 明細を見られる信頼できる第三者, 権限を持つ者を銀行に知らせること, そして一定額を超える贈与を禁じる条項です. 代理人を選ぶ人は, まず誠実さ, 次に能力で選ぶべきであり, その理由を書面で示すべきです, そうすればその選択がひそかに覆されることはありません。

判断できなくなったときにどこに住みたいか. 良い一日とはどのようなものか. 誰が決めるのか, そして誰の意見を聞くべきか. 何を拒否するか. どの持ち物をどこに置くべきか, そしてその理由. 事業を売るべきか, 保持すべきか. これらはいずれも財務上の判断ではなく, どれも誰かが決めることになります. 計画では, 誰が決めるかを指定できます. ただし, あなたが何を決めたはずかは, あなたがまだできるうちに, 家族が参照できる形式で伝えていない限り, 書くことはできません。

1. あなたの国で使う能力に関する書類を, 財産用と医療用の両方について, 今すぐ署名してください。

2. すべての年金, super, および保険の受取人指定を, 遺言と照合してください。

3. 自宅を何のために使うのかを決め, 書き留めてください。

4. 誠実さで代理人を選び, 大きな判断には2人目を加え, 銀行に知らせてください。

5. 今年のルールのもとで顧問と引出し順を定め, ルールが変わったら見直してください。

6. 良い一日とはどのようなものか, そして誰の意見を聞くべきかを, 継続する形式で書いてください。