Страхование ключевого лица, объяснение: какой размер покрытия, кто владеет полисом и налоговый режим в семи странах

Покрытие ключевого лица выплачивает бизнесу единовременную сумму при смерти, а при наличии правильного полиса, при полной и постоянной инвалидности или критической болезни, указанного лица. Оно не выплачивается семье этого лица, это личное страхование, не выкупает его акции, это страхование для купли-продажи, и не заменяет то, что он знал. Обычно это срочное страхование до шестидесяти пяти или семидесяти лет; премия по US$2 million десятилетнему срочному полису для здорового сорокапятилетнего человека составляет несколько тысяч долларов в год на каждом из семи рынков.

Три метода, а честный ответ, это наибольший из них. Выручка: прибыль, относимая к этому лицу, за годы, которые потребуются, чтобы заменить его, обычно два или три года. Замена: поиск, наем с более высокой оплатой, недоработка в первый год, вместе часто полтора годовых оклада. Долг: то, что потребует кредитор, или гарантия, которую бизнес не смог бы выполнить. Для фирмы, управляемой основателем, сумма обычно в два-пять раз превышает годовую прибыль, или в пять-десять раз превышает зарплату человека по приблизительной оценке брокеров. Пример с расчетом: консалтинговая компания с выручкой US$3 million и прибылью US$600,000, половина которой приходится на отношения основателя; два года на ее замену; кредитная линия US$500,000 с условием по ключевому лицу. Метод выручки: US$600,000. Замена: US$450,000. Долг: US$500,000. Покрытие: US$1.5 million, потому что все три потери возникают одновременно.

Обычно компания, она платит и она получает выплату. Если цель состоит в финансировании выкупа доли, то полисом владеют акционеры или траст. Этот выбор определяет налог, поэтому его делают вместе с бухгалтером, а не брокером, и он определяет, от кого защищены деньги: выплата, принадлежащая компании, является активом компании, доступным кредиторам компании и учитываемым в стоимости компании.

Определение инвалидности, по своей профессии или по любой профессии, второе встречается с выплатой намного реже, период ожидания, следует ли сумма страхования за ростом бизнеса или ежегодно пересматривается, права на конвертацию, если лицо уходит, полис часто можно передать ему, гарантированное продление и, в Соединенных Штатах, уведомление о согласии, без которого выплата облагается налогом. Застрахованное лицо должно знать, что полис существует и для чего он предназначен, в каждой стране полис, оформленный на жизнь человека без его ведома, в лучшем случае не подлежит принудительному исполнению, а в худшем случае является незаконным.

Основатели сначала страхуют себя и забывают о людях, которые на самом деле управляют компанией: руководителе по операциям, который знает каждого поставщика, разработчике, написавшем систему, менеджере по продажам с тремя крупнейшими клиентами. Список ключевых лиц это список людей, отсутствие которых в течение года обошлось бы дороже их заработной платы, и обычно это четыре или пять имен, а не одно.