Планирование наследства для смешанных семей: как обеспечить супруга и при этом защитить детей
Повторные браки дают большую часть наследственных споров в каждой стране из этого списка. Два способа, которыми все идет не так, структуры, которые выдерживают, активы, которые обходят завещание полностью, и разговор.
Общая информация, не является консультацией.
Ключевые факты
Два классических провала: все новому супругу, который затем оставляет все своим собственным детям; или все детям, оставляя супруга подавать иск по закону о содержании семьи. Оба варианта можно избежать с помощью траста, который дает супругу пользование, а детям капитал.
Совместные счета, дома в совместной собственности, назначения по superannuation и пенсии, а также страховые полисы переходят вне завещания, в смешанной семье именно там обычно и ломается план.
В каждой стране здесь супруг или ребенок может предъявить требование к завещанию, которое оставляет их без достаточного обеспечения: family provision в каждом штате Австралии, Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975 в England and Wales, elective share в размере от одной трети до половины в большинстве штатов США, dependants' relief в провинциях Канады, содержание из наследственной массы в Израиле, и forced heirship в большинстве стран ЕС и в Бразилии.
Два классических провала
Мужчина вступает в повторный брак в шестьдесят лет. В его завещании все оставлено новой жене, и он надеется, что она позаботится о его двоих взрослых детях. Она переживает его на двадцать лет, снова выходит замуж, и ее завещание оставляет все ее собственным детям. Его дети ничего не наследуют и ничего не могут с этим сделать, потому что обещание не является трастом. Или: его завещание оставляет все детям. Его жена, с которой он прожил пятнадцать лет, отказалась от своего дома, чтобы переехать в его дом, остается с иском, адвокатом и обидой на своих пасынков и падчериц, которая длится всю оставшуюся жизнь, и суды Англии и Австралии регулярно присуждают ей право жить в доме и, кроме того, денежную сумму капитала. Оба исхода обычны, и оба возникают из-за того, что наследство рассматривают как один крупный кусок, который должен достаться только одной стороне.
Сравнение структур
Структура | Что она делает | Где используется |
|---|---|---|
Trust с пожизненным интересом | Супруг имеет право пользоваться домом и получать доход пожизненно, капитал переходит детям после смерти супруга, доверительным управляющим можно дать полномочие направлять капитал супругу на уход | UK, trust with immediate post-death interest, облагается налогом как супруг по inheritance tax, поэтому применяется освобождение для супруга, Australia, Canada, spousal trust, который сохраняет rollover, Singapore, стандартное решение |
QTIP trust | Версия для США, дает право на marital deduction, супруг должен получать весь доход пожизненно, остаток переходит детям, которых первый супруг выбрал, и не может быть перенаправлен | United States, основная рабочая схема планирования второго брака сверх exemption |
Завещательный дискреционный траст | Доверительные управляющие удерживают наследство по своему усмотрению между супругом и детьми, гибкий, эффективный с точки зрения налогов в Австралии, требует доверительных управляющих, которым доверяет вся семья, и письма с пожеланиями, в котором иерархия требований | Australia, Canada, UK |
Взаимные завещания | Оба супруга соглашаются на завещания, которые переживший не может изменить, подлежат исполнению по праву справедливости, но жесткие, и по ним ведутся споры, когда меняются обстоятельства пережившего | UK, Australia, Canada, New Zealand, редко используются в US, где эту функцию выполняет договор о составлении завещания |
Обязывающее финансовое соглашение / prenup / postnup | Определяет, что получает каждый супруг при разводе, и может ограничить требования после смерти, должны быть соблюдены формальные требования, независимая юридическая консультация для обоих, полное раскрытие, отсутствие принуждения | Australia, обязывающее финансовое соглашение по Family Law Act, которое также может исключать family-provision claims в некоторых штатах, если суд его одобрит, UK, убедительно после Radmacher v Granatino, но не является обязательным, US, обязательно в большинстве штатов по Uniform Premarital Agreement Act, Canada, обязательно, с учетом проверки на справедливость |
Узуфрукт | Пожизненное право пользования по гражданскому праву, супруг пользуется имуществом и получает доход, наследники владеют голым титулом, а после смерти супруга оба права сливаются | Франция, статутное право супруга на узуфрукт на все наследство, Испания, узуфрукт супруга на треть mejora, Германия, Nießbrauch, Бразилия |
Право проживания | Более узкое право жить в доме пожизненно или в течение определенного срока, без дохода от другого имущества | Повсюду, часто используется со страховым полисом или завещательным отказом, чтобы обеспечить супругу доход |
Имущество, которое обходит завещание
Дом, находящийся в совместной собственности с правом наследования, автоматически переходит пережившему, что бы ни говорилось в завещании, а владение как общая долевая собственность, это то, что позволяет каждому супругу завещать свою долю собственным детям, и прекращение совместной собственности с правом наследования в большинстве стран оформляется уведомлением на одной странице. Выплаты по суперраннуации и пенсионные выплаты в связи со смертью переходят туда, куда указывает назначение или доверительный управляющий, и старое назначение в пользу первого супруга, это самый частый сюрприз; в Австралии супруг и дети от первого брака все являются иждивенцами, которые могут заявить требование, и управляющий фондом решает между ними, если нет обязательного назначения. Страховые выплаты по полисам получает указанное лицо. Совместные банковские счета переходят по праву переживания. Пенсионные счета США по ERISA переходят к нынешнему супругу, если только супруг не отказался в письменной форме, что бы ни говорило назначение. В смешанной семье план настолько хорош, насколько хорош список этих активов и последняя дата их проверки.
Соглашения до и после брака
Соглашение, заключенное до брака или во время брака, может определить, что каждый супруг сохраняет и что может требовать переживший, и это честное место, чтобы зафиксировать порядок: подписанное обоими, с независимой консультацией, когда оба здоровы. Оно не заменяет завещание и траст, оно останавливает требование, которое иначе отменило бы их. В Австралии обязательное финансовое соглашение может касаться как смерти, так и раздельного проживания, в Соединенных Штатах брачный договор до брака может отказаться от elective share и супружеских прав по ERISA, отказ по ERISA должен быть подписан после заключения брака, в Англии брачный договор является одним из факторов по иску в рамках Inheritance Act, и весомым фактором, если оба получили консультацию.
Дом, именно
Дом, это место, где смешанные семьи конфликтуют, потому что там живет супруг и это то, что дети считают своим. Ответы такие, супруг имеет право проживания пожизненно или до повторного брака либо совместного проживания, при этом trustees могут продать дом и купить меньший, расходы на дом, такие как rates, страхование, ремонт, распределяются в завещании между супругом и trust, а детям родитель говорит, что дом, это дом их мачехи на ее жизнь, а потом их дом. Право проживания "до повторного брака" распространено и жестоко, "пожизненно" с полномочием уменьшить размер жилья, это гуманнее и реже приводит к спорам.
Разговор об этом
Рабочий план, это план, о котором обе стороны услышали от человека, который его составил. Супруг, которой муж сказал, что дом ее на жизнь, а потом перейдет его детям, и почему так, не подает в суд на его детей. Дети, которые слышали, как отец говорит, что сначала позаботится о жене, а потом о них, не обижаются на нее. Документы закрепляют результат, только разговор снимает чувство несправедливости, и именно его большинство людей пропускают.
Часто задаваемые вопросы
Могу ли я оставить все супругу и доверить ему позаботиться о моих детях?+
Можете, и именно так дети от первого брака чаще всего остаются ни с чем. Trust с пожизненным интересом или QTIP trust дает супругу пользование пожизненно, а детям капитал после.
Может ли мой супруг оспорить мое завещание?+
Во всех перечисленных странах супруг, оставшийся без надлежащего обеспечения, может заявить требование, family provision, Inheritance Act, elective share, dependants' relief, maintenance или forced heirship, в зависимости от того, где вы находитесь.
Покрывает ли брачный договор то, что произойдет, когда я умру?+
Может, если это прямо предусмотрено, многие регулируют только развод. Попросите юриста прямо указать смерть, а в США включить отказ по ERISA после свадьбы.
Что происходит с домом, если он у нас в совместной собственности?+
При совместной собственности с правом наследования он полностью переходит пережившему, что бы ни говорилось в завещании. Прекратите совместную собственность с правом наследования и оформите общую долевую собственность, если каждый из вас хочет, чтобы его доля перешла его собственным детям.
Имеют ли пасынки и падчерицы право на что-либо?+
Не по закону о наследовании по закону в большинстве стран, и не по завещанию, если они там не названы. Пасынок или падчерица, которые были финансово зависимы, иногда могут заявить требование, иначе они наследуют только то, что дает завещание.
Запишите то, что документы не могут сохранить
Двадцать пять историй своими словами, своим голосом, сохраняются для людей, которых вы назовете, и блокируются, когда наступит выбранное вами время. Начать можно бесплатно.
Юристы по наследству и консультанты: Сделать запрос