Penjelasan asuransi orang kunci: berapa besar pertanggungan, siapa pemilik polis, dan perlakuan pajaknya di tujuh negara

Pertanggungan orang kunci membayar bisnis sejumlah sekaligus pada kematian, dan dengan polis yang tepat, cacat total dan permanen atau penyakit kritis, dari seseorang yang disebut namanya. Polis ini tidak membayar keluarga orang tersebut, itu pertanggungan pribadi, tidak membeli saham mereka, itu pertanggungan jual-beli, dan tidak menggantikan apa yang mereka ketahui. Pertanggungan berjangka sampai enam puluh lima atau tujuh puluh adalah bentuk yang umum, premi atas US$2 juta untuk pertanggungan berjangka sepuluh tahun bagi orang sehat berusia empat puluh lima tahun adalah beberapa ribu dolar per tahun di masing-masing dari tujuh pasar tersebut.

Tiga metode, dan jawaban jujurnya adalah yang terbesar dari ketiganya. Pendapatan: laba yang dapat diatribusikan kepada orang tersebut selama tahun-tahun yang dibutuhkan untuk menggantikannya, umumnya dua hingga tiga tahun. Penggantian: pencarian, biaya perekrutan premium, kinerja buruk pada tahun pertama, yang sering kali bersama-sama setara satu setengah tahun gaji. Utang: apa yang akan ditagih oleh pemberi pinjaman, atau jaminan yang tidak dapat dipenuhi bisnis. Untuk firma yang dipimpin pendiri, angka ini umumnya dua hingga lima kali laba tahunan, atau lima hingga sepuluh kali gaji orang tersebut menurut aturan praktis pialang. Contoh perhitungan: sebuah konsultan dengan pendapatan US$3 juta dan laba US$600,000, setengahnya berasal dari hubungan milik pendiri; dua tahun untuk menggantikannya; fasilitas US$500,000 dengan klausul orang kunci. Metode pendapatan: US$600,000. Penggantian: US$450,000. Utang: US$500,000. Pertanggungan: US$1.5 juta, karena ketiga kerugian itu terjadi bersamaan.

Perusahaan, biasanya: perusahaan membayar dan menerima hasilnya. Jika tujuannya untuk mendanai pembelian saham, maka para pemegang saham atau sebuah trust yang memilikinya. Pilihan ini menentukan pajak, jadi diputuskan bersama akuntan, bukan pialang, dan juga menentukan dari siapa uang itu dilindungi: pembayaran yang dimiliki perusahaan adalah aset perusahaan, dapat dijangkau oleh kreditor perusahaan, dan dihitung dalam nilai perusahaan.

Definisi disabilitas (pekerjaan sendiri atau pekerjaan apa pun, yang kedua jauh lebih jarang dibayar), masa tunggu, apakah jumlah pertanggungan mengikuti pertumbuhan usaha atau ditinjau setiap tahun, hak konversi jika orang itu keluar (polis sering kali dapat dialihkan kepada mereka), dapat diperbarui secara terjamin, dan, di Amerika Serikat, pemberitahuan persetujuan yang tanpanya pembayaran kena pajak. Orang yang diasuransikan harus tahu polis itu ada dan untuk apa; di setiap negara, polis yang dibuat atas jiwa seseorang tanpa sepengetahuannya, paling baik tidak dapat ditegakkan dan paling buruk melawan hukum.

Pendiri terlebih dahulu mengasuransikan diri mereka sendiri dan melupakan orang-orang yang sebenarnya menjalankan perusahaan: pimpinan operasional yang mengetahui setiap pemasok, pengembang yang menulis sistem, tenaga penjualan dengan tiga akun terbesar. Daftar key-person adalah daftar orang yang ketidakhadirannya selama setahun akan menimbulkan kerugian lebih besar daripada gaji mereka, dan biasanya empat atau lima nama, bukan satu.