Perencanaan warisan untuk keluarga campuran, cara menyediakan untuk pasangan sambil tetap melindungi anak-anak Anda
Pernikahan kedua menghasilkan sebagian besar sengketa warisan di setiap negara dalam daftar ini. Dua cara hal itu menjadi salah, struktur yang bertahan, aset yang melewati wasiat sepenuhnya, dan percakapannya.
Informasi umum, bukan nasihat.
Fakta kunci
Dua kegagalan klasik, semuanya untuk pasangan baru, yang kemudian meninggalkan semuanya kepada anak-anak mereka sendiri, atau semuanya untuk anak-anak, meninggalkan pasangan untuk menggugat berdasarkan hukum pemberian keluarga. Keduanya dapat dihindari dengan suatu trust yang memberi pasangan hak penggunaan dan anak-anak modalnya.
Rekening bersama, rumah yang dimiliki bersama, superannuation dan penunjukan pensiun, serta polis asuransi jiwa berpindah di luar wasiat, dalam keluarga campuran biasanya di situlah rencana gagal.
Setiap negara di sini memungkinkan pasangan atau anak mengajukan klaim terhadap wasiat yang memberi mereka kurang dari yang semestinya, family provision di setiap negara bagian Australia, Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975 di Inggris dan Wales, elective share sebesar sepertiga sampai setengah di sebagian besar negara bagian AS, dependants' relief di provinsi Kanada, maintenance from the estate di Israel, dan forced heirship di sebagian besar Uni Eropa dan di Brasil.
Dua kegagalan klasik
Seorang pria menikah lagi pada usia enam puluh tahun. Wasiatnya menyerahkan semuanya kepada istri barunya, dengan percaya bahwa dia akan menjaga dua anak dewasa pria itu. Istri itu hidup dua puluh tahun lebih lama darinya, menikah lagi, dan wasiatnya menyerahkan semuanya kepada anak-anaknya sendiri. Anak-anak pria itu tidak mewarisi apa pun dan tidak dapat berbuat apa-apa, karena janji bukan trust. Atau, wasiatnya menyerahkan semuanya kepada anak-anaknya. Istrinya selama lima belas tahun, yang meninggalkan rumahnya sendiri untuk pindah ke rumah pria itu, ditinggalkan dengan klaim, pengacara, dan rasa tidak puas terhadap anak tiri yang bertahan sepanjang sisa hidupnya, dan pengadilan Inggris dan Australia secara rutin memberikan hak kepadanya untuk tinggal di rumah itu dan juga sejumlah modal. Kedua hasil itu umum, dan keduanya berasal dari memperlakukan harta warisan sebagai satu kumpulan utuh yang harus diberikan kepada satu pihak.
Struktur dibandingkan
Struktur | Apa yang dilakukan | Di mana digunakan |
|---|---|---|
Trust dengan hak manfaat seumur hidup | Pasangan memiliki hak penggunaan rumah dan pendapatan seumur hidup, modal berpindah kepada anak-anak setelah pasangan meninggal, para wali dapat diberi wewenang untuk memberikan modal kepada pasangan untuk perawatan | Inggris Raya, trust immediate post-death interest, dikenai pajak sebagai milik pasangan untuk inheritance tax sehingga pembebasan untuk pasangan berlaku, Australia, Kanada, spousal trust, yang mempertahankan rollover, Singapura, jawaban standar |
Trust QTIP | Versi AS, memenuhi syarat untuk marital deduction, pasangan harus menerima seluruh pendapatan seumur hidup, sisanya pergi kepada anak-anak yang dipilih pasangan pertama dan tidak dapat dialihkan | Amerika Serikat, andalan perencanaan pernikahan kedua di atas pembebasan |
Trust diskresioner testamenter | Para wali memegang harta warisan dengan diskresi di antara pasangan dan anak-anak, fleksibel, efisien pajak di Australia, membutuhkan wali yang dipercaya seluruh keluarga dan surat wasiat yang memprioritaskan klaim | Australia, Kanada, Inggris Raya |
Wasiat timbal balik | Kedua pasangan menyetujui wasiat yang tidak dapat diubah oleh pasangan yang selamat, dapat ditegakkan dalam equity tetapi kaku, dan sering dipersengketakan ketika keadaan pasangan yang selamat berubah | Inggris Raya, Australia, Kanada, Selandia Baru, jarang digunakan di AS, di mana kontrak untuk membuat wasiat menjalankan fungsi itu |
Perjanjian keuangan yang mengikat / prenup / postnup | Menetapkan apa yang masing-masing pasangan peroleh saat perceraian dan dapat membatasi klaim saat kematian, harus memenuhi formalitas, nasihat hukum independen untuk keduanya, pengungkapan penuh, tidak ada paksaan | Australia, perjanjian keuangan yang mengikat berdasarkan Family Law Act, yang juga dapat mengecualikan klaim family provision di beberapa negara bagian jika pengadilan menyetujui, Inggris Raya, meyakinkan sejak Radmacher v Granatino tetapi tidak mengikat, AS, mengikat di sebagian besar negara bagian berdasarkan Uniform Premarital Agreement Act, Kanada, mengikat, tunduk pada peninjauan keadilan |
Usufruct | Hak hidup menurut hukum perdata, pasangan menggunakan dan menerima penghasilan, para ahli waris memiliki hak milik kosong, dan keduanya menyatu pada saat kematian pasangan | France (opsi hukum pasangan berupa usufruct atas seluruh harta warisan), Spain (usufruct pasangan atas sepertiga mejora), Germany (Nießbrauch), Brazil |
Right of residence | Hak yang lebih sempit untuk tinggal di rumah selama hidup atau untuk suatu jangka waktu, tanpa penghasilan dari aset lain | Di mana-mana, sering digunakan bersama polis jiwa atau wasiat hibah untuk memberi penghasilan kepada pasangan |
Aset yang tidak melalui wasiat
Rumah yang dimiliki sebagai joint tenants berpindah otomatis kepada yang masih hidup, apa pun isi wasiat; jika dimiliki sebagai tenants in common, masing-masing pasangan dapat meninggalkan bagiannya kepada anak-anaknya sendiri, dan pemutusan joint tenancy cukup dengan pemberitahuan satu halaman di sebagian besar negara. Manfaat kematian superannuation dan pensiun diberikan ke pihak yang ditunjuk atau menurut keputusan trustee, dan penunjukan lama kepada pasangan pertama adalah kejutan yang paling umum; di Australia pasangan dan anak-anak dari perkawinan pertama sama-sama dianggap dependants yang dapat mengajukan klaim, dan trustee dana memutuskan di antara mereka jika tidak ada binding nomination. Polis jiwa dibayarkan kepada beneficiary yang disebutkan. Rekening bank bersama berpindah melalui survivorship. Rekening pensiun AS menurut ERISA diberikan kepada pasangan saat ini kecuali pasangan telah melepaskan hak itu secara tertulis, apa pun yang dinyatakan dalam penunjukan. Dalam keluarga campuran, rencana itu hanya sebaik daftar aset-aset ini dan tanggal terakhir masing-masing diperiksa.
Perjanjian sebelum dan sesudah pernikahan
Perjanjian yang dibuat sebelum atau selama perkawinan dapat menetapkan apa yang tetap dimiliki masing-masing pasangan dan apa yang dapat diklaim oleh pihak yang masih hidup, dan itu adalah tempat yang jujur untuk menaruh pengaturan itu, ditandatangani oleh keduanya, dengan nasihat independen, ketika keduanya dalam keadaan baik. Perjanjian itu tidak menggantikan wasiat dan trust, tetapi menghentikan klaim yang jika tidak akan membatalkannya. Di Australia, binding financial agreement dapat mengatur kematian maupun perpisahan; di United States, prenup dapat melepaskan elective share dan hak pasangan menurut ERISA, pelepasan ERISA harus ditandatangani setelah pernikahan; di England, prenup adalah salah satu faktor dalam klaim Inheritance Act, dan sangat kuat jika keduanya telah mendapat nasihat.
Rumah, khususnya
Rumah adalah tempat keluarga campuran bertengkar, karena di sanalah pasangan tinggal dan itu yang dianggap milik anak-anak. Jawabannya: pasangan memiliki right of residence seumur hidup atau sampai menikah lagi atau hidup bersama, dengan trustee dapat menjual dan membeli rumah yang lebih kecil; biaya rumah, seperti rates, insurance, perbaikan, dialokasikan dalam wasiat antara pasangan dan trust; dan anak-anak diberi tahu, oleh orang tua, bahwa rumah itu adalah rumah ibu tiri mereka selama hidupnya dan menjadi milik mereka setelah itu. Hak tinggal "sampai menikah lagi" adalah hal yang umum dan kejam; "seumur hidup" dengan kewenangan untuk mengecilkan rumah adalah lebih baik dan lebih jarang menimbulkan litigasi.
Membicarakannya
Rencana yang berhasil adalah rencana yang telah didengar kedua pihak dari orang yang membuatnya. Seorang pasangan yang telah diberi tahu, oleh suaminya, bahwa rumah itu miliknya seumur hidup dan kemudian berpindah kepada anak-anaknya, serta alasannya, tidak akan menggugat anak-anaknya. Anak-anak yang telah mendengar ayah mereka berkata bahwa ia akan mengurus istrinya terlebih dahulu dan mereka sesudahnya tidak akan membencinya. Dokumen menetapkan hasilnya, tetapi hanya percakapan yang menghapus rasa keberatan, dan percakapan adalah hal yang paling sering dilewatkan orang.
Sering ditanyakan
Dapatkah saya meninggalkan semuanya kepada pasangan saya dan mempercayai mereka untuk mengurus anak-anak saya?+
Anda bisa, dan itu adalah cara paling umum anak-anak dari perkawinan pertama berakhir tanpa apa-apa. Trust life-interest atau QTIP memberi pasangan penggunaan seumur hidup dan modal kepada anak-anak setelahnya.
Dapatkah pasangan saya menggugat wasiat saya?+
Di setiap negara yang disebutkan, pasangan yang tidak diberi penyediaan yang memadai dapat mengajukan klaim, family provision, Inheritance Act, elective share, dependants' relief, maintenance atau forced heirship tergantung tempat Anda berada.
Apakah prenup mengatur apa yang terjadi ketika saya meninggal?+
Itu bisa, jika dirancang demikian, banyak yang hanya mengatur perceraian. Mintalah pengacara untuk secara tegas mengatur kematian, dan di US untuk memasukkan ERISA waiver setelah pernikahan.
Apa yang terjadi pada rumah jika kami memilikinya bersama?+
Sebagai joint tenants, rumah berpindah sepenuhnya kepada yang masih hidup, apa pun isi wasiat. Putuskan joint tenancy menjadi tenancy in common jika masing-masing dari Anda ingin bagiannya pergi kepada anak-anak Anda sendiri.
Apakah anak tiri berhak atas sesuatu?+
Tidak menurut intestacy di sebagian besar negara, dan tidak menurut wasiat yang tidak menyebut mereka. Anak tiri yang bergantung secara finansial kadang-kadang dapat mengajukan klaim, jika tidak, mereka hanya mewarisi apa yang diberikan oleh wasiat kepada mereka.
Catat bagian yang tidak dapat ditampung dokumen
Dua puluh lima kisah dengan kata-kata Anda sendiri, dengan suara Anda sendiri, disimpan untuk orang-orang yang Anda namai dan dikunci saat waktu yang Anda pilih tiba. Gratis untuk memulai.
Pengacara dan penasihat warisan: Ajukan pertanyaan