رسالة رغبات: ما الذي يوضع فيها، وما الذي يُترك خارجها، ومثال محلول

يمنح الصندوق الاستئماني التقديري الوصي سلطة الاختيار بين المستفيدين. ويبين السند ما يجوز للوصي أن يفعله، ولا يبين أبدا ما كان سيفعله المنشئ. وتسد رسالة الرغبات هذه الفجوة, فهي خاصة، وغير ملزمة، ويتبعها الأمناء الجيدون ما لم توجد سبب لعدم ذلك. وليس لها أثر قانوني في أي من البلدان السبعة، لكنها ذات أثر عملي كبير فيها جميعا, وقد قررت المحاكم الإنجليزية أن على الأمناء أن يأخذوها في الحسبان وأنه لا يلزمهم اتباعها، وأن المستفيدين لا يملكون حقا تلقائيا في الاطلاع عليها (Breakspear v Ackland, 2008). وفي الولايات المتحدة، غالبا ما تؤدي وظيفتها عبارةُ نية داخل صك الصندوق، وتستخدم رسالة منفصلة للإرشاد الشخصي الذي لا ينبغي أن يحمله الصك.

الأولويات، لا الأوامر. من يأتي أولا إذا لم يكن هناك ما يكفي للجميع. ما الغرض من المال وما ليس غرضه. ما الذي قد يثير قلقك: مستفيد في زواج صعب، أو شركة لا ينبغي بيعها، أو حفيد لا ينبغي أن يتلقى رأس المال قبل سن الثلاثين، أو إدمان لا تتحدث عنه الأسرة. ما الذي ينبغي على الأمناء فعله في الحالات التي يمكنك توقعها، والمبادئ للحالات التي لا يمكنك توقعها. الأوامر ("ادفع لابنتي 2,000 جنيه إسترليني شهريا") تجعل الأمناء متوترين، لأن رسالة تبدو كأنها سند تدعو إلى الطعن بأن السند كان صوريا وأن المنشئ لم يتخل قط عن السيطرة؛ وتقرأ السلطات الضريبية رسائل الرغبات للسبب نفسه.

إلى أمناء [الاسم] Family Trust.
هذه الرسالة غير ملزمة. أكتبها لكي تفهموا كيف أود أن تستخدموا السلطة التقديرية التي يمنحها لكم السند. إذا تغيرت الظروف بطرق لم أتوقعها، فاستخدموا حكمكم الخاص بروح ما يلي.
من أولا. ما دامت زوجتي حية، فإن احتياجاتها تسبق احتياجات الجميع. وبعد ذلك، أبنائي الثلاثة بالتساوي، لكن المساواة تعني على مدى حياتهم، لا في أي سنة واحدة؛ فالمستفيد المحتاج ينبغي مساعدته من غير إمساك سجل عليه.
فيما ينفق عليه. التعليم، وشراء أول منزل، والصحة، وبدء مشروع تجاري، هي الأشياء التي أود أن يمولها الصندوق. أما الاستهلاك فليس كذلك؛ فينبغي أن تأتي تكاليف المعيشة العادية للمستفيد من عمله هو.
ما لا أريده. لا أريد بيع شركة العائلة ما دام أي من أبنائي يرغب في إدارتها. ولا أريد دفع رأس مال إلى حفيد قبل سن الثلاثين. ولا أريد استخدام الصندوق لتسوية طلاق.
إرشاد للحالات التي لا أستطيع توقعها. اسألوا ما الذي يبقي الأسرة متماسكة وما الذي يجعل المال مفيدا. فضلوا الشخص على المبدأ. خذوا المشورة، لكن قرروا أنتم.
سأحدث هذه الرسالة عندما تتغير الحياة. تحل الرسالة الأحدث محل الرسائل السابقة.
[موقع، مؤرخ].

اقرأ المثال في ضوء الأخطاء أدناه. فهو يذكر الأولويات من دون مبالغ، ويبين ما الغرض من المال ضمن فئات لا مبالغ، ويذكر الأمور الثلاثة التي قد تثير قلق المنشئ، ويعطي الأمناء قاعدة للحالة التي لم يتوقعها. وهو قصير بما يكفي ليقرأ في كل اجتماع للأمناء، وهذا هو الاختبار.

• محدد جدا: مبالغ وجداول زمنية تبلى سريعا وتقرأ كأنها سند.

• غامض جدا: "اعتنوا بأسرتي" لا يقول للأمناء شيئا.

• من دون تحديث أبدا: رسالة من قبل الزواج الثاني، أو من الوقت الذي كان فيه الحفيد الذي بلغ الآن الأربعين في السادسة.

• مخالفة السند: لا تستطيع الرسالة أن تمنح ما لا يسمح به السند، ورسالة تحاول أن تخبر المحكمة بأن المنشئ لم يفهم السند.

• غير معطاة للأمناء: رسالة في درج ليست رسالة رغبات.

• معطاة للمستفيدين: رسالة ترتب الأطفال، إذا قرأها الأطفال، فإنها تجعل الصندوق يتشاجر بشأنها.

المنشئ، وحده، بكلماته هو، مع قيام المحامي بقراءتها بعد ذلك للتأكد من عدم وجود تعارض مع السند. في الوقت نفسه مع السند، ثم عند كل حدث من أحداث الحياة وعلى الأقل كل خمس سنوات، مع تأريخ كل نسخة وبيان أنها تحل محل السابقة. وفي الصندوق الاستئماني الوصيي تكون الرسالة مكتوبة مع الوصية وتحتفظ معها. والرسالة التي يمليها المنشئ على المحامي بلغة المحامي هي الفشل الأكثر شيوعا: الأمناء يلاحظون ذلك، ولا يفيدهم.