ماذا يفعل المنفذ في الأيام التسعين الأولى: قائمة تحقق حسب البلد
أسبوعًا بعد أسبوع: الشهادة، والوصية، والحسابات، وإثبات الوصية أو ما يعادله، والضرائب، والأخطاء التي تكلف المنفذين شخصيًا.
معلومات عامة، وليست مشورة.
قبل أي شيء: اعثر على المستندات
الوصية الأصلية, المحامي, الخزنة, الدرج؛ في إنجلترا سجل الوصايا الوطني, وفي أستراليا الحفظ الآمن لدى المحكمة العليا للولاية أو لدى شركات الأمناء, وفي إسرائيل إيداع المسجل, شهادة الوفاة (عدة نسخ مصدقة؛ كل مؤسسة تريد نسخة), سجل الأصول إذا كان موجودًا, وثائق التأمين, بيانات التقاعد الفائق أو المعاش, صكوك الملكية, أماكن كلمات المرور, ورسالة الرغبات إذا كانت هناك ثقة. المنفذون الذين لا يملكون سجل أصول يقضون الشهر الأول في مراسلة كل بنك في البلد؛ سجلات الأموال غير المطالب بها في كل واحد من البلدان السبعة هي مقبرة الحسابات التي لم يعثر عليها أحد.
الأسبوعان الأول والثاني
سجل الوفاة (خلال خمسة أيام في إنجلترا، وخلال شهر في معظم الولايات الأسترالية)؛ واحصل على نسخ مصدقة.
أمِّن المنزل والمركبات والمقتنيات الثمينة؛ وأبلغ شركات التأمين، لأن تغطية المنزل غير المشغول تنتهي عادة بعد ثلاثين يومًا.
أبلغ البنك: الحسابات مجمدة، لكن نفقات الجنازة يمكن عادة دفعها منها عند تقديم الفاتورة.
أبلغ صاحب العمل، وصندوق التقاعد أو التقاعد الفائق، والجهات الحكومية التي تدفع المزايا؛ فالمعاشات المدفوعة بالزيادة تسترد من التركة.
اقرأ الوصية قراءة صحيحة. تأكد من أنك راغب في التصرف؛ يمكنك أن تتنصل قبل أن تبدأ، وليس بعد أن تكون قد تدخلت.
أبلغ المستفيدين بأنك المنفذ، وبصورة تقريبية بما تنص عليه الوصية، وأن الأمر سيستغرق وقتًا. معظم شكاوى المنفذين تتعلق بالصمت.
الأسبوع من الثالث إلى السادس: إثبات الوصية حسب البلد
البلد | ما الذي تتقدم للحصول عليه | ملاحظات |
|---|---|---|
الولايات المتحدة | خطابات الوصاية التمليكية من محكمة الوصايا في ولاية الموطن؛ وإثبات وصية لاحق للعقار في ولاية أخرى | أصول الصناديق القابلة للإلغاء تتجاوز ذلك؛ إقرارات التركات الصغيرة في معظم الولايات (الحدود من US$50,000 إلى US$275,000)؛ فترات إشعار الدائنين من ثلاثة إلى ستة أشهر؛ إقرار ضريبة التركة، إذا لزم، مستحق بعد تسعة أشهر من الوفاة |
المملكة المتحدة | منح إثبات الوصية من HMCTS، عبر الإنترنت لمعظم التركات؛ وحساب ضريبة الميراث (IHT400) أولًا حيث تكون الضريبة مستحقة | يجب دفع الضريبة على الأصول غير العقارية قبل المنح، وهذه هي فخ السيولة النقدية؛ يستغرق المنح من أربعة إلى ستة عشر أسبوعًا؛ وإشعار قانون الأمناء في Gazette يحمي المنفذ من الدائنين غير المعروفين بعد شهرين |
كندا | إثبات الوصية أو شهادة تعيين أمين التركة من محكمة المقاطعة، مع دفع ضريبة إدارة التركة عند الإيداع | الوصايا الموثقة في كيبيك لا تحتاج إلى ذلك؛ الإقرار النهائي وأي إقرار للصندوق الائتماني؛ وشهادة إبراء ذمة من CRA قبل التوزيع النهائي، وإلا يكون المنفذ مسؤولًا شخصيًا عن الضريبة |
أستراليا | منح إثبات الوصية من المحكمة العليا في الولاية، بعد نشر إشعار النية (أربعة عشر يومًا في NSW) | التركات الصغيرة والأصول المملوكة بالاشتراك أو بالتسمية تتجاوز ذلك غالبًا؛ وسنة المنفذ هي الفترة المعتادة قبل أن يتمكن المستفيدون من طلب التوزيع؛ ويجب رفع دعاوى المخصصات العائلية خلال اثني عشر شهرًا في NSW، وستة في Victoria |
إسرائيل | أمر إثبات وصية من مسجل شؤون الميراث, أو من محكمة حاخامية بموافقة الأطراف, ويُقدَّم عبر الإنترنت | أمر إرث إذا لم توجد وصية, فترة اعتراض مدتها أربعة عشر يوما بعد النشر, من شهرين إلى أربعة أشهر في حالة غير متنازع عليها |
سنغافورة | منح إثبات وصية من محاكم عدالة الأسرة عبر محام | خطابات إدارة إذا لم توجد وصية, شهادة إرث من المحكمة الشرعية لتركات المسلمين, وتعيينات CPF والتأمين تُدفع خارج المنح |
الاتحاد الأوروبي | عادة لا توجد إجراءات إثبات وصية, ويتولى كاتب العدل تسوية التركة, وتُثبت شهادة Erbschein الألمانية أو declaración de herederos الإسبانية من هم الورثة, وشهادة أوروبية للخلافة للأصول في دولة عضو أخرى | يرث الورثة التركة مباشرة ويكونون مسؤولين عن ديونها ما لم يقبلوها مع فائدة الجرد, وإقرار ضريبي فرنسي خلال ستة أشهر, وألماني خلال ثلاثة أشهر من العلم بالميراث |
من الأسبوع السابع إلى الثاني عشر
اجمع الأصول بموجب المنح, أرصدة البنوك, الاستثمارات, وعوائد الوثائق المالية المستحقة للتركة, وافتح حسابا للتركة وضع كل شيء من خلاله.
ادفع الديون, بالترتيب الذي يحدده القانون, الجنائز, والإدارة, والمضمونة, ثم غير المضمونة, قبل أي شخص آخر, وانشر إعلانا للدائنين حيث يتطلب البلد ذلك أو يسمح به.
قدّم الإقرار الضريبي النهائي وإقرارات التركة, وادفع المستحق قبل التوزيع, وفي كندا احصل على شهادة الإبراء, وفي الولايات المتحدة رسالة الإقفال إذا كان قد قُدِّم نموذج 706.
قيّم ما يجب تقييمه, العقار, النشاط التجاري, المجموعة, بتاريخ الوفاة, بواسطة مختص, لأن التقييم يحدد أساس تكلفة المستفيدين ودفاع المنفذ.
وزّع الهبات المحددة, ثم الباقي, مع إيصالات وإقرار إبراء موقع من كل مستفيد, واحتفظ بحسابات التركة واعرضها على المستفيدين.
المسؤولية الشخصية
المنفذ الذي يوزع قبل سداد الديون والضرائب قد يكون مسؤولا شخصيا عن العجز, وستنظر السلطات الضريبية في كل واحدة من الدول السبع إلى المنفذ أولا. والمنفذ الذي يأخذ بكلمة مستفيد بشأن التقييم, أو يبيع المنزل لقريب بأقل من سعر السوق, يكون مسؤولا عن ذلك أمام المستفيدين الآخرين. والمنفذ الذي يتأخر بلا سبب يكون مسؤولا عن الفائدة المفقودة وتراجع السوق. وسائل الحماية بسيطة, ادفع الديون والضرائب أولا, واحصل على تقييمات مهنية, وانشر إعلانات للدائنين, واحتفظ بالحسابات, واحصل على إبراءات, واطلب من المحكمة توضيحا إذا كانت الوصية غير واضحة بدلا من التخمين.
السؤال الذي لا تستطيع القائمة المرجعية الإجابة عنه
ما الذي كانت ستريده هي. يأتي في اليوم الأول وكل يوم بعده, من الأسرة, بشأن المنزل, والعمل, والكلب, والحفيد, والخاتم. تجيب الوصية عن ماذا ومن. وحدها الشخص يجيب عن لماذا, وأصعب شهر على المنفذ يُقضى في التخمين بشأنه, وفي أن يُقال له من كل أخ أو أخت, على انفراد, إن التخمين خاطئ.
الأسئلة المتكررة
كم تستغرق إجراءات إثبات الوصية؟+
من أربعة إلى ستة عشر أسبوعا للمنح في معظم البلدان, بحسب تراكم القضايا في المحكمة, وغالبا ما تستغرق الإدارة الكاملة من تسعة أشهر إلى سنة, وأطول من ذلك مع وجود نشاط تجاري, أو عقار في الخارج, أو مطالبة.
هل يمكن دفع أجر للمنفذ؟+
يتقاضى المنفذون المهنيون رسوما, عادة من 1% إلى 4% من التركة أو أجرا بالساعة, والمنفذ من الأسرة يكون عادة غير مدفوع الأجر ما لم تنص الوصية أو تسمح المحكمة بعمولة, مع تعويض المصروفات.
هل يمكنني رفض أن أكون منفذا؟+
نعم, بالعدول قبل أن تبدأ في التصرف. وبمجرد أن تتدخل في شؤون التركة, لا يمكنك ذلك.
ماذا لو كانت الوصية مفقودة؟+
تُدار التركة على أنها بدون وصية ما لم يمكن إثبات وجود نسخة، تحقق مع المحامي الذي صاغها، وسجلات الوصايا التي تحتفظ بها بعض البلدان، والحفظ الآمن في البنك.
هل يمكن للمستفيدين المطالبة بأموالهم مبكرا؟+
ليس قبل تسوية الديون والضرائب. سنة المنفذ هي المدة المعتادة، والتوزيعات المؤقتة تكون وفق تقدير المنفذ بعد معرفة الالتزامات.
سجل الجزء الذي لا تستطيع المستندات حفظه
خمسة وعشرون قصة بكلماتك الخاصة، وبصوتك الخاص، محفوظة للأشخاص الذين تسميهم ومقفلة عندما يحين الوقت الذي تختاره. ابدأ مجانا.
محامو التركات والأمناء: أرسل استفسارا